张学闯

文| 闯闯咨询金融事务所CEO 张学闯

目前，我国养老保险，已覆盖中国10.4亿人口，覆盖率于北美发达国家相差无几。个人养老金，则是在养老保险 的基础之上，推出的补充养老保险制度，

(资料图片)

其特点是政府支持，个人志愿参加，市场化运营，具体参与方式是购买养老保险金产品。

购买个人养老金还能享受税收优惠政策。按照规定，参加人每年参加养老金的额度上限为12000元，在缴费时进行扣除，减少当期税费。就在颁布实施的当天个人所得税版本进行了升级，新增了“个人养老金扣除信息管理”

有银行机构发布的信息举例，李先生今年40岁，年收入88万元，60岁退休，通过个人养老金存1.2万元/年，退休可节税约7.8万元。

如何开立个人养老金账户和资金账户？

根据《个人养老金实施办法》，参加人参加个人养老金，可通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。之后，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户。

国家社会保险公共服务平台上设立的开户功能区域

据了解，个人养老金账户和个人养老金资金账户都是唯一的，且相互对应。客户可在一家银行一次性开立上述两个账户，之后可办理资金缴存、产品交易、待遇领取和信息查询等业务。

在领取方面，《个人养老金实施办法》规定，参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居，以及符合国家规定的其他情形，可以领取个人养老金。

领取时，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，并归集至本人社会保障卡。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承

购买个人养老金产品的人群范围，是武汉市已参加基本养老保险活动者。购买前，参保人需先建立个人养老金账户，并在银行开立个人养老金资金账户。

目前，工业银行，农业银行，建设银行，邮储银行等多家银行的多款产品已经在武汉落地。

总结：

对银行机构而言，随着个人养老金制度的推广，考验着各家银行投资研究、产品优选和养老规划、资产配置等专业能力。

对老百姓而言，年缴纳额上限1.2万元也是对投资者教育的过程，将通过个人养老金制度的延伸，进一步思考未来自身养老的财富积累和资金配置。

银贷是杠杆，经营创造价值，投资有风险，贷款需谨慎。

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作者公众号：闯闯咨询（cczx-10086）

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