近年来，新型金融产品层出不穷，包括P2P、小额现金贷、保险公司担保信用贷等，广告铺天盖地，大量银行、小额贷款公司及保险公司趁热大举对个人发放信用贷款。由于还款方式十分复杂、法律标准模糊、法律标准难以落实到分期贷款中，加上借款人不具备法律知识，甚至连绝大部分法律人士也搞不清楚，资本方大搞套路贷、高利贷。

网贷

贷款时，借贷双方在合同中约定贷款利率，且均认同这是合理的利息。可一旦有了费用，分期贷款的实际年化利率就会远超法律规定的标准，借款人原本就不宽裕，加之近来新冠疫情等原因就会逾期。借款人不还款，便会无休止地对借款人及亲友暴力催收。最后贷款公司催收无果后就会起诉主张剩余本金、利息及违约金等。

小伙伴们都会有疑问，平时的贷款都是怎么计算利息的？要回答这个问题，首先我们要弄清两个概念：名义利率和实际利率。名义利率是指银行或其它提供借款的机构所公布的未调整通货膨胀因素的利率，即不考虑货币贬值的情况下，一年期内利息与本金的比率。实际利率是指剔除通货膨胀率后，银行或借贷机构得到利息回报的真实利率，即考虑了货币时间价值。一般银行或借贷机构提供的借款合同中所展示给你的利率就是名义利率。而实际支付利息的时候，货币购买力下降会导致你实际又多支付了一部分利息，这在短时间内是察觉不到的。因为只有时间足够长，你才会发现货币贬值给你带来的实际损失。

贷款

2021年3月12日，中国人民银行公告〔2021〕第3号正式以法定的方式确认了贷款的实际年化利率的算法，即内部收益率算法（IRR）。IRR是Internal Rate of Return的简称，就是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等，净现值等于零时的折现率。简单来说，就是在考虑货币时间价值下（未来的钱值不值钱），我们能承受的最大贷款利率，是真正意义上的实际利率。

实际利率比名义利率要大，因为分期贷款中只有最后一期是用的时间最长的，其他的本金根本用不满贷款期限。比如张三借款100万元，期限三年，约定年息12%，按月还利息，借期三年之后才需要归还100万元本金，也就是说这100万元本金能用三年，每月还息10000元即可，三年总利息36万元。分期贷款，比如张三借款100万元，期限三年，每月等额本息还款45803.79元，本金越来越少，但只有最后一期的本金能用三年，计算得知三年总利息64.89万元。所以借款人实际利率（IRR）为21.63%，远高于合同约定的名义利率（APR）12%。

贷款

2017年以后，新型借贷案件开始大量进入法院，由于律师不懂，法官不懂，银行和借贷公司懂却不说，很多人不了解相关背景，只会惯性思维想当然地认为银行和借贷公司都没错，欠钱不还，错都在借款人，告多少就判多少。即使人民银行下发的必须按照IRR利率来计算利息，可是法院都表示借款合同利率为双方真实意思表示，认定IRR利率只是一个理论上的金融机构的内部算法，在实践中具有很强的不确定性，计算没有依据，所以审理中均不采信。相信后期随着央行的大力推广，法院会在审理该类案件时判罚会更加理性。